• Страхование банковских вкладов физических лиц. Действующий порядок и

     

    2 декабря 2013

    В ноябре 2013 года на рассмотрение в Госдуму был направлен законопроект № 385767-6 "О внесении изменений в Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в части распространения системы страхования вкладов физических лиц на счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица" 1. Если законопроект будет принят, то под действие системы страхования вкладов будут попадать банковские вклады не только физических лиц, но и счета индивидуальных предпринимателей. В данном случае речь идет о счетах, открытых именно для ведения предпринимательской деятельности.

    Как следует из пояснительной записки к законопроекту, изменения направлены на защиту интересов малого и среднего предпринимательства. Инициаторы законопроекта считают, что потеря индивидуальным предпринимателем денег в банке, у которого отозвана лицензия, как правило, ведет к прекращению предпринимательской деятельности, утрате источника дохода для предпринимателя и его семьи, а, возможно, и для его наемных работников. Несмотря на то, что индивидуальные предприниматели осуществляют предпринимательскую деятельность самостоятельно и на свой риск, часто они не обладают достаточной осведомленностью в деятельности банковской системы и, в частности, не могут оценить надежность тех или иных кредитных организаций, как и большинство граждан. В связи с этим законодателем предпринимается попытка распространить защиту, предоставляемую системой страхования вкладов физических лиц, на средства, находящиеся на банковских счетах (во вкладах) индивидуальных предпринимателей, открытых для такой деятельности.

    По данным ФНС России, за 9 месяцев текущего года прекратили свою деятельность около 750 тыс. индивидуальных предпринимателей. что составляет почти 20% от их общего числа.

    По данным Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее – Агентство), в системе страхования вкладов сегодня участвуют 874 банка из них: 765 действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами, шесть действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц и 103 банка, находящихся в процессе ликвидации [по состоянию на 14 ноября 2013 года. – Ред. ].

    С начала 2005 года по ноябрь 2013 года наступил 151 страховой случай. Размер фонда страхования вкладов составляет 232,7 млрд руб. [по состоянию на 11 ноября 2013 года. –Ред. ].

    Согласно обзору рынка банковских вкладов за первое полугодие 2013 года, опубликованному Агентством, на 1 июля 2013 года вклады до 100 тыс. руб. составили 2006,9 млрд руб. или 13,1% суммы застрахованных вкладов. Сумма вкладов в интервале от 100 тыс. до 400 тыс. руб. – 3544,6 млрд руб. (23,2%). Сумма депозитов от 400 тыс. до 700 тыс. руб. – 2331,0 млрд руб. (15,2%). Сумма вкладов свыше 700 тыс. руб. – 7426,5 млрд руб. (48,5%).

    Диаграмма. Объем страхования банковских вкладов на 1 июля 2013 г.

    Учитывая вышеизложенные цифры, трудно не согласиться с необходимостью существования системы страхования вкладов и ее распространение на индивидуальных предпринимателей. В частности, по мнению руководителя аудиторско-консалтинговой группы АИП Сергея Елина. в целом это положительное нововведение, которое имеет шанс стать одной из мер в системе поддержки и стимулирования малого и среднего предпринимательства.

    "Страхование вкладов индивидуальных предпринимателей даст представителям малого бизнеса дополнительные гарантии, отчасти обезопасит их бизнес, снизит один из предпринимательских рисков", – считает Сергей Елин.

    Рассмотрим систему страхования вкладов (далее – система) более подробно. Она была введена в действие в конце 2003 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации " (далее – закон).

    Главной целью системы является защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации.

    В соответствии с законом. вкладчиком признается гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад (п. 4 ст. 2 закона ).

    Основными принципами системы страхования вкладов являются:

    • обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
    • сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
    • прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
    • накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов (ст. 3 закона ).

    Страхование вкладов, осуществляется в силу закона и не требует заключения договора страхования (ч. 3 ст. 5 закона ). Для того, чтобы вкладчик стал участником системы, ему достаточно заключить с банком договор о банковском вкладе или договор банковского счета. Участие в системе обязательно для всех банков. Для их учета ведется специальный реестр банков-участников системы страхования вкладов .

    Основная часть фонда обязательного страхования вкладов формируется за счет обязательных отчислений банков-участников системы, вкладчик не несет никаких дополнительных расходов.

    Действующая ставка страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов составляет 0,1% расчетной базы за календарный квартал года (сообщение ГК "Агентства по страхованию вкладов" от 25 сентября 2008 г.). Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств, которые не подлежат страхованию в соответствии с ч. 2 ст. 5 закона (п. 5 "Порядка расчета страховых взносов", утв. решением Совета директоров ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 3 февраля 2004 г. протокол № 3).

    В тоже время следует учитывать, что не все виды вкладов подпадают под действие системы. Нынешней редакцией закона предусмотрен перечень денежных средств, по которым страхование не осуществляется. К ним относятся средства:

    • размещенные на банковских счетах физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, если такие счета открыты для ведения предпринимательской деятельности;
    • размещенные на банковских счетах адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета открыты для осуществления профессиональной деятельности;
    • в банковских вкладах на предъявителя, в том числе удостоверенных сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
    • переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
    • размещенные во вкладах, которые открыты в филиалах российских банков за пределами территории России;
    • являющиеся электронными денежными средствами (ч. 2 ст. 5 закона ).

    Наступление страхового случая. Для возникновения права вкладчика на выплаты возмещения по вкладам необходимо наступление страхового случая.

    Страховым случаем, в соответствии с законом признается отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций, либо введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

    Так, например, 20 ноября 2013 года у коммерческого банка ОАО "Мастер-Банк" (г. Москва) приказом Банка России № ОД 919 от 20 ноября 2013 г. была отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неоднократным нарушением в течение одного года требований, предусмотренных ст. 7 (за исключением п. 3 ст. 7) Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма " и учитывая неоднократное в течение одного года применение мер, предусмотренных Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ".

    Приказом Банка России № ОД 920 от 20 ноября 2013 г. назначена временная администрация в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций.

    По данным, размещенным на сайте www. banki. ru на начало ноября 2013 года, ОАО "Мастер-банк" занимал 74-е место в рейтинге российских банков по ключевым показателям деятельности.

    Банк был основан в 1992 году и обладал одной из самой широких сетей банкоматов в Москве.

    Таблица. Последние 10 банков, в отношении которых наступил подобный страховой случай*

     



  • На главную